Le retrait des pensions : qu’est-ce que c’est – et a-t-il des implications fiscales ?

Si vous vous dirigez vers la retraite, vous réfléchissez peut-être à la meilleure façon d’accéder à votre cagnotte de retraite.

Si vous épargnez pour la retraite dans un système à cotisations définies (DC) pension régime, le retrait de votre pension est une option pour accéder aux fonds que vous avez accumulés. Il offre un moyen d'accéder à votre cagnotte de manière flexible, vous donnant la liberté de dépenser une partie de votre argent tout en laissant le reste investi.

Les conditions varient cependant selon les fournisseurs, il est donc important de comparer les prix. meilleure offre de retrait.

Il y a des avantages et des inconvénients à utiliser cette approche, et le retrait ne conviendra pas à tout le monde.

Qu’est-ce que le retrait d’une pension ?

Le retrait de votre pension – parfois appelé retrait de revenu ou retrait flexible – vous permet d'accéder à votre épargne-retraite au travail ou pension personnelle auto-investie (SIPP)tout en en laissant une partie investie. Cela vous donne la possibilité de continuer à accroître la croissance de vos investissements, tout en finançant vos besoins immédiats en matière de style de vie.

Lorsque vous atteignez l'âge de 55 ans (57 ans à partir de 2028), vous avez le droit de toucher jusqu'à 25 % de votre cagnotte de retraite à titre de somme forfaitaire non imposable. C'est le maximum que vous êtes autorisé à prendre. À ce stade, vous n'êtes pas obligé de prendre quoi que ce soit et vous n'êtes pas obligé de tout prendre en même temps. Nous abordons certaines des différentes options disponibles dans cet article.

La règle des 25 % s'applique par pension, donc si vous avez plusieurs pensions accumulées au cours de votre vie auprès de différents employeurs, chaque cagnotte aura son propre élément en espèces non imposable.

Lorsque vous envisagez de mettre en place un plan de retrait, vous pouvez soit vous en tenir à votre organisme de retraite actuel, soit magasiner.

Votre régime actuel pourra peut-être convertir votre forfait existant en votre nom, vous offrant ainsi une continuité si vous êtes satisfait du service que vous recevez. Mais vous pourrez peut-être obtenir une meilleure offre ailleurs. Par exemple, vous pourriez bénéficier de frais moins élevés, d’un plus grand choix d’options d’investissement ou de meilleurs niveaux de support. Cela vaut donc toujours la peine de magasiner pour voir ce qui est disponible.

Consulter un conseiller financier serait judicieux dans ce scénario. Ils seront en mesure d'évaluer la meilleure façon de gérer vos retraits en examinant votre situation financière actuelle, vos objectifs de retraite, ainsi que la manière dont vous souhaitez que le pot restant soit investi.

Une fois que vous avez mis en place un plan de retrait, vous pouvez toujours rechercher de meilleures façons de gérer votre argent de retraite, par exemple en changeant de fournisseur de retrait, ou la fréquence et le montant de vos retraits.

Quels types de modalités de retrait existe-t-il ?

À partir de 55 ans, vous avez le droit de prélever jusqu'à 25 % de votre cagnotte sous forme de somme forfaitaire non imposable, mais vous n'êtes pas obligé de tout prendre en une seule fois – ni même pas du tout.

Plus vous laissez d’argent investi, plus le montant qui pourra croître grâce à vos investissements boursiers au fil du temps sera important.

Un montant forfaitaire unique peut être utile si vous avez une dépense importante, comme rembourser une dette, aider la famille ou régler de grosses rénovations dans la maison ou de grandes vacances.

Selon votre fournisseur, vous souhaiterez peut-être adopter une approche progressive ou par étapes.

Dans un plan de retrait, une fois que vous effectuez un retrait forfaitaire unique, cela s’appelle la cristallisation de votre cagnotte de retraite.

Qu’est-ce que le retrait de l’accès flexible ?

Le retrait flexible (anciennement connu sous le nom de retrait flexible) vous permet de prendre jusqu'à 25 % immédiatement, en franchise d'impôt, tandis que les 75 % restants restent investis. Il n’y a aucune limite quant au montant de revenu que vous pouvez retirer, mais tout montant dépassant la limite d’exonération d’impôt sera imposé à votre taux marginal normal d’impôt sur le revenu.

Une fois que vous percevez un revenu imposable de votre pension, cela déclenche l'allocation annuelle à cotisations déterminées (MPAA), qui plafonne le montant que vous pouvez cotiser chaque année à une pension à cotisations déterminées à 10 000 £.

Qu’est-ce qu’un retrait progressif ?

Le retrait progressif ou partiel n'est pas un produit, en soimais une stratégie qui peut contribuer à une retraite progressive. Cela vous permet de retirer de l’argent de votre pension en petits montants, 25 % de chaque retrait étant prélevé sans être imposé.

Vous pouvez diviser votre pot total en pots plus petits, en déplaçant chacun vers des tirages à des moments différents, chaque mouvement vous permettant de prendre jusqu'à 25 % de cette partie en franchise d'impôt, en gardant le reste investi ou en générant un revenu pour vous.

Comment le retrait de la retraite est-il imposé ?

Les premiers 25 % de votre cagnotte de retraite peuvent être retirés en franchise d’impôt, et cela peut être effectué en une seule fois ou en plusieurs retraits.

Le montant que vous pouvez retirer de votre pension en cas de retrait est plafonné selon deux mesures :

• L'allocation forfaitaire (LSA) plafonnée à 268 275 £ – le montant total en espèces non imposable que vous pouvez retirer de vos pensions
• Allocation forfaitaire et de décès (LSDBA), plafonnée à 1 073 100 £ – le montant total que vous pouvez recevoir au cours de votre vie ou qui peut être versé aux bénéficiaires sous forme de somme forfaitaire à votre décès.

Une fois que vous êtes passé au retrait, tout revenu ou retrait supplémentaire que vous effectuez sera imposé à votre taux d'imposition sur le revenu habituel (marginal).

Le retrait de ma retraite est-il une solution pour moi ?

Le retrait ne convient pas à tout le monde. Garder votre cagnotte de retraite investie signifie que vous êtes continuellement exposé au risque. Si vous n'êtes pas satisfait de l'incertitude associée à l'investissement pendant la retraite, le retrait n'est peut-être pas le bon choix pour vous.

De même, le tirage n’offre pas un revenu garanti de la même manière qu’une rente. Le revenu que vous recevrez dépendra de la performance des investissements de votre fonds, alors soyez prudent si vous recherchez quelque chose de stable.

Si vous n’êtes pas particulièrement doué financièrement, le retrait pourrait être un fardeau. Cela nécessite un certain degré d’engagement et de connaissances financières pour prendre les bonnes décisions. Recevoir des conseils financiers a également un coût, même s'il en vaut la peine si vous n'êtes pas complètement au courant.

Une autre chose à laquelle il faut penser est votre propre longévité : votre cagnotte doit durer et vous ne voulez pas manquer d'argent prématurément.

Malgré ces inconvénients potentiels, le retrait peut être une excellente option pour certaines personnes. Un facteur important à considérer est la taille de votre cagnotte de retraite. Citizens Advice recommande le retrait à ceux qui disposent d'un pot à six chiffres ou à ceux qui disposent de suffisamment d'autres revenus réguliers provenant de l'épargne ou des investissements.

De même, si vous prévoyez avoir des besoins de revenu plus élevés au début de votre retraite, la flexibilité offerte par le prélèvement signifie que vous pouvez accéder à une plus grande partie de votre cagnotte, peut-être pour couvrir les dernières années d'un prêt hypothécaire, avant de le réduire à un niveau inférieur.

Le retrait peut également avoir du sens lorsqu’il s’agit de planification de l’héritage. Tous les fonds restants peuvent être transmis à vos bénéficiaires à votre décès, ce qui en fait une excellente alternative à une rente si laisser un héritage est important pour vous.

Il est également possible de combiner, en utilisant une partie de votre pension pour garantir une rente tout en déplaçant le reste vers le retrait pour vous offrir un revenu plus flexible au fur et à mesure de vos besoins.

La situation financière et les objectifs de retraite de chacun sont uniques. Il est donc essentiel d’évaluer pleinement votre situation et de demander une aide financière si nécessaire. Une aide est également accessible via le programme MoneyHelper du gouvernement et en prenant un rendez-vous gratuit avec Pension Wise.