Un million de retraités supplémentaires devraient payer de l'impôt sur le revenu en 2031 : comment réduire votre facture

Un million de retraités supplémentaires devront payer de l'impôt sur le revenu en 2031, suggèrent de nouvelles prévisions, en raison des gels successifs des seuils d'imposition.

Le nombre de retraités payant l'impôt sur le revenu augmentera de 600 000 pour atteindre 9,3 millions en 2026/27, selon l'Office pour la responsabilité budgétaire (OBR), contre 8,7 millions attendus en 2025/26.

En 2030/31, un million de retraités supplémentaires seront attirés dans les filets du fisc, selon les dernières prévisions de l'organisme de surveillance budgétaire pour l'économie britannique publiées parallèlement à la déclaration de printemps du 3 mars.

Cette hausse intervient alors que les revenus augmentent, en partie à cause de l’augmentation des retraites de l’État dans le cadre du triple verrouillage, mais les seuils fiscaux restent gelés jusqu’en 2031.

L’OBR a déclaré qu’une grande partie du million de personnes qui seront tirées du filet fiscal en 2031 paieront « de très petites sommes supplémentaires » au HMRC.

Dans le même temps, la chancelière Rachel Reeves a déclaré qu'il y aurait une solution de contournement pour les retraités dont le seul revenu provient de la pension de l'État et qui devraient payer de l'impôt sur le revenu à partir de 2027.

Le Trésor britannique devrait fournir plus de détails sur la manière dont cette exonération sera administrée plus tard cette année.

Pourquoi davantage de retraités paient des impôts sur le revenu

Les retraités ont vu leur pension d'État augmenter régulièrement grâce au mécanisme de triple verrouillage depuis son entrée en vigueur en avril 2011.

Le mécanisme prévoit que la pension de l'État augmente du chiffre le plus élevé parmi 2,5 %, l'inflation (IPC) ou la croissance des revenus moyens.

En avril 2026, la pension de l'État augmentera de 4,8 %. Cela signifie que la nouvelle pension complète de l’État passera de 230,25 £ par semaine désormais à 241,30 £ par semaine à partir d’avril 2026.

Cependant, l’abattement personnel non imposable (12 570 £) et les seuils d’impôt sur le revenu ont été gelés à leurs niveaux actuels depuis avril 2021 et y resteront jusqu’en 2031.

À mesure que les revenus des gens augmentent, en partie pour les retraités en raison d'une pension d'État plus élevée, une plus grande part de leur argent est imposable. Ce processus est connu sous le nom de frein fiscal et a été décrit comme un impôt « furtif », car les gens paient progressivement plus d’impôts à mesure que leurs revenus augmentent avec l’inflation.

Environ 8,3 millions de personnes ayant atteint l'âge de la retraite ont payé de l'impôt sur le revenu en 2024/25, contre 5,9 millions en 2011/12, selon les dernières données du HMRC.

Comment les retraités pourraient réduire leur facture fiscale

Si vous faites partie des millions de retraités qui paient actuellement, ou devraient payer, de l'impôt sur leurs revenus, il existe des moyens d'atténuer le choc.

Reportez votre pension d'État

Une option consiste à différer votre pension d’État. Pour chaque tranche de neuf semaines de report, votre pension de l'État est augmentée de 1 % lorsque vous commencez réellement à la réclamer. C’est le cas si vous avez atteint ou atteindrez l’âge légal de la retraite le 6 avril 2026 ou après cette date.

Vous devez attendre au moins neuf semaines pour obtenir une recharge.

Retarder le versement de votre pension d'État peut être utile à des fins fiscales si vous travaillez toujours et que votre demande de pension vous ferait dépasser certains seuils fiscaux.

Vous pourrez alors y prétendre lorsque vous ne travaillerez plus et que votre revenu imposable sera moindre.

Gardez simplement à l’esprit que le report de votre pension d’État peut réduire le montant que vous recevez des prestations gouvernementales.

Tirer le meilleur parti des ISA

Vous pouvez compléter votre revenu imposable avec de l’argent retiré en franchise d’impôt d’un ISA.

Si vous gagnez toujours de l’argent et que vous souhaitez en mettre de côté, cela vaut également la peine de l’ajouter à un ISA.

L’argent détenu sur un compte d’épargne imposable est soumis à l’allocation d’épargne personnelle (PSA) qui vous impose sur les intérêts gagnés au-delà de certains seuils. Les contribuables au taux de base peuvent gagner 1 000 £ d'intérêts d'épargne en franchise d'impôt, tandis que l'abattement est de 500 £ pour les contribuables au taux plus élevé. Les contribuables au taux supplémentaire ne bénéficient pas de PSA.

Répartissez votre épargne ou vos revenus de placement avec un partenaire

Vous pourrez peut-être répartir les revenus de votre épargne ou de vos investissements entre vous et votre partenaire afin de réduire votre facture fiscale globale. Ceci est particulièrement utile si le revenu de l'un est beaucoup plus élevé que celui de l'autre.

Adam Cole, spécialiste de la retraite chez Quilter, a déclaré : « Les couples peuvent souvent réduire la facture globale en transférant leur épargne ou leurs revenus de placement vers le partenaire qui gagne le moins. »

Une allocation que vous pouvez utiliser est l'allocation de mariage qui vous permet de transférer 1 260 £ de votre allocation personnelle à un partenaire aux revenus plus élevés afin de réduire sa facture fiscale.

Pour y avoir droit, le revenu le plus faible doit normalement avoir des revenus inférieurs à l'abattement personnel et son conjoint ou partenaire civil doit être un contribuable au taux de base.