Quelle est la date limite « Bed & ISA » ? Dates limites pour les principales plateformes d'investissement

Avec la fin de l’année fiscale 2025/26 en vue, certains investisseurs pourraient bénéficier d’un transfert « Bed and ISA » avant la fin de l’exercice.

Bien que le nom soit étrange, la transaction peut être incroyablement utile. « Bed et ISA » fait référence au processus de transfert de vos investissements d'un compte général d'investissement (CIG) vers un compte d'épargne individuel (ISA).

Si vos investissements terminent l’année fiscale dans un ISA d’actions et d’actions, vous serez à l’abri de tout éventuel frais supplémentaire d’impôt sur les plus-values ​​(CGT).

Le processus fonctionne en mettant les investissements détenus dans votre CIG sur le marché libre avant de les racheter immédiatement, mais cette fois au sein de vos actions et actions ISA.

Cependant, comme le processus « Bed and ISA » implique quelques étapes supplémentaires, la date limite pour le faire avant la fin de l'année fiscale est généralement plusieurs jours avant le dernier jour de l'année fiscale (5 avril).

À l'approche de cette date limite, cela pourrait être une bonne idée de régler votre transaction « Bed et ISA » avant de manquer de temps. Ceci est particulièrement important car, même si la plupart des plateformes gèrent la transaction en votre nom, certaines peuvent avoir besoin que vous la gériez vous-même.

Nous répertorions les dates limites sur plusieurs grandes plateformes d'investissement britanniques.

Dates limites « Bed & ISA »

« Bed & ISA » est-il soumis à l'impôt sur les plus-values ​​?

Une transaction « Bed & ISA » implique le transfert d'actifs existants d'un compte régulier vers un wrapper ISA, où toute croissance du capital ou revenu futur sera à l'abri du fisc.

Comme vous ne pouvez pas déplacer les actifs directement, le processus consiste à vendre les investissements initiaux avant de les racheter.

Lorsque vous vendez les actifs, vous devrez peut-être payer la CGT si vous avez déjà dépassé votre CGT annuelle de 3 000 £. Cependant, une fois dans l’enveloppe ISA, les investissements seront protégés de l’impôt à l’avenir.

Vous pouvez même éviter complètement la CGT en vendant vos actifs progressivement et en réalisant des gains échelonnés, à condition de les maintenir en dessous de 3 000 £.

N'oubliez pas que la réalisation d'une transaction « Bed & ISA » ronge votre allocation ISA annuelle de 20 000 £.

Est-ce que « Bed & ISA » en vaut la peine ?

En plus de vous protéger de la CGT, déplacer vos investissements dans un ISA signifie que vous n'aurez à payer aucun impôt sur vos revenus de dividendes.

Cela pourrait s’avérer précieux étant donné le taux élevé auquel les dividendes sont imposés si vous êtes un contribuable au taux plus élevé ou supplémentaire. Une fois que vous dépassez votre abattement annuel (500 £), les dividendes sont imposés à 8,75 % pour les contribuables au taux de base, à 33,75 % pour les contribuables au taux plus élevé et à 39,35 % pour les contribuables au taux supplémentaire.

Protéger vos investissements en les plaçant dans un ISA deviendra de plus en plus important à mesure que les taux d’imposition des dividendes augmenteront à partir de l’année fiscale 2027/28, comme annoncé dans le budget d’automne 2025.