Pourquoi devriez-vous rédiger un testament – ​​et comment le faire gratuitement

Il existe de nombreuses raisons de rédiger un testament, notamment parce que cela peut contribuer à réduire vos impôts sur les successions.

Si vous décédez sans testament ou si vous le laissez périmé, votre succession est soumise aux lois ab intestat, ce qui signifie que vos proches peuvent devoir davantage au fisc.

En vertu de ces lois, les actifs détenus conjointement sont transférés à votre conjoint ou partenaire civil, qui reçoit les premiers 322 000 £ plus la moitié de la succession restante.

Si vous avez des enfants, le reste est partagé entre eux. Mais si le montant transmis à vos enfants dépasse le seuil standard de 325 000 £ en matière de droits de succession, ils pourraient être confrontés à une facture de droits de succession. Avoir un testament en place signifie que vous pourriez éviter que cela se produise.

Avoir un testament valide en place garantit également que vous avez votre mot à dire sur la personne qui héritera de votre succession. Cela pourrait empêcher qu'il ne soit transmis à un parent éloigné avec lequel vous n'avez pas eu de contacts depuis des années ou à un partenaire séparé avec lequel vous n'êtes pas divorcé.

Charlotte O'Brien, responsable des avantages sociaux au sein de la société d'assurance et d'avantages sociaux MetLife UK, a déclaré : « Les testaments sont l'un des documents les plus importants que les individus peuvent conserver. Non seulement ils aident à la planification successorale, en dictant la manière dont votre argent, vos biens et vos biens sont distribués après votre décès, mais ils vous donnent également la tranquillité d'esprit que vos souhaits seront respectés après votre départ.

Faire rédiger un testament par un avocat coûte généralement au minimum 150 £, mais vous pourrez peut-être en obtenir un gratuitement grâce au Mois du libre testament ou à d'autres initiatives.

Qu’est-ce que le Mois du libre arbitre ?

Le Mois du libre testament a lieu chaque mois de mars et octobre. Il s'agit d'une campagne qui permet aux personnes âgées de 55 ans et plus de faire créer ou mettre à jour gratuitement un testament par un avocat (un seul d'entre vous doit avoir 55 ans si vous rédigez votre testament en couple).

Des centaines de cabinets d'avocats à travers le Royaume-Uni y participent, et leurs clients sont encouragés à laisser un héritage à un organisme de bienfaisance dans leur testament en échange de conseils juridiques gratuits, bien qu'il n'y ait aucune obligation de faire un don.

Comment participer au mois du libre arbitre

Vous pouvez vous inscrire via un site Web dédié en saisissant vos informations personnelles, y compris votre code postal. Une fois que vous avez fait cela, vous recevrez des suggestions d'avocats que vous pourrez contacter dans votre région pour fixer un rendez-vous.

Certains avocats vous proposeront des rendez-vous à distance mais la plupart se font en face à face, selon le Mois du libre testament.

Les rendez-vous sont limités et attribués selon le principe du premier arrivé, premier servi. Une fois tous les rendez-vous pris, la campagne est clôturée, ce qui peut être avant fin mars ou octobre.

Et si vous manquez le mois du libre arbitre ?

Si vous manquez le Mois du libre arbitre ou si vous êtes trop jeune pour y participer, vous pouvez obtenir de l'aide grâce à la campagne Will Aid. L'initiative se déroule chaque mois de novembre, et des centaines d'avocats renoncent à leurs honoraires normaux pour rédiger un testament de base.

Vous pouvez faire une contribution volontaire de 120 £ pour un seul testament de base ou de 200 £ pour une paire de testaments miroir de base, les bénéfices étant reversés à une série d'associations caritatives, notamment Shelter, Crisis, Age UK et Christian Aid.

Six étapes qui peuvent vous aider lors de la rédaction de votre testament

Olly Cheng, directeur de la planification financière chez Rathbones Group Plc, partage ses meilleurs conseils sur les éléments à prendre en compte lors de la rédaction de votre testament :

1. Planifiez à long terme : si vous avez des enfants, il est important de vous assurer qu’ils sont financièrement protégés contre tout obstacle économique ultérieur. Par conséquent, réfléchissez à la personne que vous confieriez comme tuteur pour s’occuper de vos enfants jusqu’à l’âge de 18 ans et à la manière dont vous envisagez de diviser la succession. Sinon, les autorités pourraient finir par prendre cette décision à votre place si vous ou votre partenaire décédiez subitement.
2. Don à une œuvre caritative : tout ce qui est laissé à une œuvre caritative est exonéré de droits de succession. Cela vaut donc la peine d'envisager cela comme un moyen de réduire l'impôt dû sur votre succession, tout en bénéficiant également à une bonne cause. De plus, si 10 % de votre succession nette est léguée à une œuvre caritative, le taux d’IHT applicable au décès est réduit de 40 % à 36 %, ce qui signifie que le fisc prélèverait une part plus petite de votre succession.
3. Transmission des actifs sans frais IHT : Au décès, les actifs peuvent être transmis en franchise d'impôt jusqu'à la valeur de votre tranche de taux nulle (325 000 £). En revanche, si vous léguez l’intégralité de votre patrimoine à votre conjoint ou partenaire civil, vous n’aurez pas à payer d’IHT. La tranche de taux de résidence nulle représente une allocation supplémentaire de 175 000 £ disponible pour toute personne qui transmet le domicile familial à des descendants directs, qui diminue pour les successions évaluées à plus de 2 millions de £. C'est une bonne idée de rester en dessous du seuil IHT, sinon votre succession sera imputable au décès à 40 %.
4. Lier juridiquement votre testament : assurez-vous que votre testament est correctement signé par deux témoins indépendants adultes – et non par des bénéficiaires ou des personnes mariées à quelqu'un qui pourrait en bénéficier.
5. Donner un héritage anticipé : transmettre un patrimoine de son vivant – également appelé don viager – peut être un moyen efficace de réduire une future facture de droits de succession, d'avoir plus de contrôle sur la façon dont votre héritage est utilisé et de pouvoir voir vos proches bénéficier de votre générosité. Cela peut se faire de différentes manières, que ce soit en les aidant à accéder à la propriété ou à démarrer leur propre entreprise.
6. Attention aux changements en matière de retraite et de dons : les travaillistes ont ciblé les retraites dans le budget d'automne 2024, la chancelière Rachel Reeves annonçant que les fonds de pension inutilisés ne seraient plus exonérés de l'IHT à partir d'avril 2027.

Le prestataire de retraite Royal London a créé un modèle de document intitulé « Quand je serai parti » que vous pouvez utiliser pour indiquer si vous avez rédigé un testament, où il est conservé et qui sont vos exécuteurs testamentaires.

Cela pourrait s’avérer utile pour les membres de la famille après le décès d’un proche.

N'oubliez pas de mettre à jour votre testament

Une fois que vous avez rédigé votre testament, n'oubliez pas de le tenir à jour. Le mariage invalide tous les testaments antérieurs, mais pas le divorce.

Assurez-vous également que votre testament est conservé dans un endroit sûr où il pourra être facilement retrouvé à votre décès.

O'Brien, de MetLife UK, a déclaré : « Au fur et à mesure que la vie avance et que vous atteignez des étapes clés, vos actifs et vos souhaits peuvent changer, et donc votre testament devrait également évoluer avec eux. C'est une bonne pratique de réviser votre testament tous les cinq ans environ, ou après des étapes importantes comme le mariage, l'achat d'une propriété ou la naissance d'un enfant ou d'un petit-enfant, pour vérifier si votre situation et vos souhaits sont toujours valables. »

Rédiger un testament – ​​des options faciles et peu coûteuses

• Faites-le vous-même: Vous pouvez vous procurer un kit de rédaction de testament à faire soi-même dans la rue principale pour environ 20 £. Mais cela ne convient qu’aux personnes ayant des finances très simples et il est facile de commettre des erreurs qui pourraient le rendre invalide.
• Prestations forfaitaires: Une meilleure option pourrait être un service de rédaction de testament à tarif fixe. Quels prix ? et les services juridiques coopératifs commencent à partir de 99 £. Si vous disposez d'un compte bancaire premium, vérifiez si un service de rédaction de testament est inclus. Vous pourriez également bénéficier du libre arbitre via votre contrat d’assurance habitation ou automobile si vous choisissez d’inclure une couverture juridique.
• Services en ligne: Vous pouvez également utiliser un service en ligne tel que Farewill.com ou Make A Will Online. Vous répondez aux questions en ligne pour créer votre testament. Il est ensuite vérifié par un spécialiste avant de vous envoyer un lien à télécharger, imprimer et signer. Avec ces services en ligne, vous pouvez payer entre 60 £ et 100 £ pour un testament unique et entre 90 £ et 240 £ pour un testament conjoint. Un avantage supplémentaire des services en ligne est que vous pouvez facilement mettre à jour votre testament quand vous le souhaitez, parfois moyennant de petits frais supplémentaires.