Nouveau «incapacité à prévenir la loi de la fraude» un «  change de jeu ''

Une nouvelle loi créant une nouvelle infraction pénale d'entreprise de «non-prévention de la fraude» a été décrite comme un changement de jeu, car les organisations doivent désormais démontrer à un tribunal qu'elles avaient des mesures raisonnables de prévention de la fraude lorsqu'une fraude a été commise.

En vertu de la loi de 2023 de la transparence des crimes économiques et des entreprises, l'infraction de défaut de prévention de la fraude, qui est entrée en vigueur le 1er septembre 2025, maintient également les grandes organisations pour expliquer si elles profitent de la fraude.

En vertu de la nouvelle loi, qui a été adoptée avec un soutien multipartite, les grandes organisations peuvent être tenues pénalement responsables lorsqu'un employé, un agent, une filiale ou une autre «personne associée» commet une fraude dans l'intention de bénéficier à l'organisation.

Les exemples peuvent inclure des pratiques de vente malhonnêtes, une information importante des consommateurs ou des investisseurs et des pratiques malhonnêtes sur les marchés financiers.

L'infraction vise à encourager les organisations à construire une culture anti-fraude de la même manière que le fait de prévenir les lois sur les corruption a changé la culture d'entreprise depuis leur introduction en 2010.

Le ministre de la Fraude, Lord Hanson, a déclaré hier: «La fraude est un crime honteux, et nous sommes déterminés à traduire les responsables en justice partout où il se déroule.

Andrew Reeves, associé du cabinet d'avocats Norton Rose Fulbright, a déclaré: «Le nouvel incapacité à prévenir l'offensive de la fraude est un véritable changement de jeu, à la fois en termes de risque de poursuites pour la fraude et de ce que les régulateurs attendent désormais des programmes de conformité anti-fraude.

«De nombreuses organisations apportent de nombreux changements, car leurs politiques de fraude précédentes ont été conçues pour les empêcher de devenir une victime – pas un bénéficiaire potentiel – de fraude. Avec des sanctions potentielles illimitées, il est essentiel que les entreprises aient en place des contrôles anti-fraude robustes et proactifs pour aider à atténuer les risques.»

Le ministère de l'Intérieur a produit des conseils sur la nouvelle infraction, garantissant aux entreprises des mesures pour prévenir la fraude.

Avec les chiffres récents du bureau des statistiques nationales (ONS) suggérant que la fraude a augmenté de 31% l'année dernière, le gouvernement publiera une nouvelle stratégie de fraude élargie, qui met en œuvre la fraude contre les affaires en son cœur.

Nick Ephgrave, directeur du Serious Fraud Office (SFO), a déclaré: «Il s'agit d'un nouvel outil important pour les procureurs pour lutter contre la fraude grave et complexe qui endommage les affaires au Royaume-Uni et sape notre économie. Le SFO est prêt à agir si les entreprises ne respectent pas leurs nouvelles responsabilités.»

L'infraction de non-prévention de la fraude ne s'applique qu'aux «grandes» organisations, qui sont définies comme répondant à deux ou trois des critères suivants: avoir plus de 250 employés; plus de 36 millions de livres sterling de chiffre d'affaires; ou plus de 18 millions de livres sterling d'actifs totaux.

Hannah von Dadelszen, qui dirige la fraude et le crime économique pour le Service des poursuites de la Couronne, a déclaré qu'elle n'hésiterait pas à poursuivre où les entreprises échouent à leur responsabilité de prévenir la fraude.

Elle a ajouté: « La nouvelle loi représente une étape majeure dans la tenue de tenir compte de ceux qui commettent des crimes d'entreprise. Les grandes organisations doivent agir pour mettre en place des systèmes de prévention de la fraude robustes ou se laisser ouverts à une action en justice. »

Katie Stephen, associée chez Norton Rose Fulbright, a déclaré: «Le SFO souhaite apporter les premières poursuites pour la nouvelle infraction, afin que les entreprises« ressentent la morsure ». Personne ne veut être le cas de test, de sorte que les entités en scope ne devraient pas reposer sur leurs lauriers après le 1er septembre.

«Si une fraude a lieu, les organisations peuvent avoir besoin de démontrer qu’elles ont des procédures anti-fraude efficaces et les ont tenues à l’examen. Ils devraient continuellement améliorer leurs contrôles pour refléter tout risque de fraude nouveau et émergent, car cela pourrait aider à assurer une défense.

«La criminalité financière et la protection des consommateurs sont élevées sur l'agenda de la Financial Conduct Authority, donc l'échec de la prévention de la fraude pourrait également entraîner des amendes civiles et d'autres conséquences graves pour les entreprises réglementées, ainsi que les membres de leurs équipes de direction.»

Une infraction à l'entreprise ne peut avoir lieu que si une personne commet la fraude tout en agissant dans la capacité d'une personne associée à l'organisme concerné – par exemple, un employé agissant en qualité d'un employé. La fraude qui se déroule en dehors de cette capacité, par exemple, dans la vie privée d'une personne, ne donne pas lieu à la responsabilité de l'entreprise.