Les hauts revenus font face à un revenu de 15 000 £ d’ici 2029 suite au budget d’automne

Si vous avez de gros revenus, mais pas encore riche (également connu sous le nom de HENRY), le budget d'automne qui a eu lieu il y a trois semaines pourrait signifier que votre pouvoir d'achat pourrait être considérablement réduit d'ici 2029, par milliers.

Après tous les cerfs-volants précédant l'annonce du budget d'automne de la chancelière Rachel Reeves (sans parler du rapport de l'Office for Budget Responsibility (OBR) divulgué tôt dans la journée), le montant des hausses d'impôts annoncées n'était pas une surprise. Mais cela n’est qu’un maigre réconfort pour les hauts revenus qui pourraient perdre des milliers de livres sterling d’ici la fin de la décennie.

L'analyse de la plateforme d'investissement IG suggère que les ménages HENRY gagnant environ 100 000 £ pourraient voir leur pouvoir d'achat réel annuel réduit jusqu'à 15 000 £ d'ici 2029 grâce aux mesures du budget.

« Bien que la chancelière ait respecté ses règles budgétaires et évité les augmentations de l'impôt sur le revenu ou de l'assurance nationale, la combinaison de mesures politiques et de seuils gelés aura un effet disproportionné sur les ménages HENRY », a déclaré Chris Beauchamp, analyste de marché en chef chez IG.

L'analyse d'IG a révélé que, en tenant compte de l'inflation des ménages et du frein budgétaire résultant du gel des seuils d'imposition au cours des trois prochaines années, les salariés du neuvième décile (avec un revenu moyen des ménages de 65 700 £) seront confrontés à une réduction moyenne de leur pouvoir d'achat réel de 8 935 £ d'ici 2029. Pour les salariés du décile supérieur (revenu moyen de 103 700 £), la réduction est de 15 658 £.

Quel sera l’impact du budget sur les hauts revenus ?

Il existe un certain nombre de mesures qui vont nuire à vos finances. Du gel des seuils d'imposition aux hausses de taxes d'habitation en passant par les modifications de l'IHT, ce sont ceux auxquels les HENRY devraient prêter attention.

Seuils fiscaux gelés

Reeves a prolongé le gel des seuils d'imposition jusqu'en 2031. Ceci est largement considéré comme un « impôt furtif » car, en supposant que les revenus augmentent à peu près parallèlement à l'inflation, davantage de personnes seront entraînées vers des tranches d'imposition plus élevées sans être significativement plus riches en termes réels – un processus connu sous le nom de « frein fiscal ».

« À ce stade, vous devez vous inquiéter non seulement d'une augmentation de l'impôt sur le revenu, mais aussi de taux potentiellement plus élevés sur tout, de l'impôt sur les dividendes à l'impôt sur les plus-values, en passant par une diminution des abattements personnels », explique Sarah Coles, responsable des finances personnelles chez Hargreaves Lansdown.

Taxes d'investissement

Malgré les affirmations de la chancelière selon lesquelles il s'agirait de bâtir une culture d'investissement au Royaume-Uni, Reeves a également annoncé une augmentation des impôts sur les investissements. Cela comprend des taux d'imposition plus élevés sur les revenus de dividendes, ainsi qu'une réduction des allégements fiscaux sur les nouvelles actions de sociétés de capital-risque à partir d'avril.

Des droits de succession plus élevés

Les tranches d'impôt sur les successions (IHT) ont également été gelées jusqu'en 2031, ce qui signifie que la tranche de taux nul pour les successions et les résidences restera respectivement à 325 000 £ et 175 000 £ jusque-là. L'allocation annuelle de cadeau a également été plafonnée à 3 000 £. Cela signifie essentiellement que davantage de familles tomberont dans le piège de l’IHT.

« L'IHT était autrefois considéré comme un impôt réservé aux personnes fortunées, mais la combinaison de l'explosion des prix de l'immobilier et du gel des seuils signifie que cela pourrait ne plus être le cas pour très longtemps », explique Coles.

Hausses de taxes d'habitation

Les taxes d'habitation augmentent également en avril ; le gouvernement a précédemment déclaré que les communes seraient autorisées à augmenter la taxe d'habitation de 5 % sans nécessiter de référendum.

Certaines régions du Royaume-Uni sont confrontées à une augmentation des taxes d’habitation pouvant atteindre 500 £ d’ici 2029/30.

Il y aura également une nouvelle « taxe d’habitation », collectée via la taxe d’habitation, sur les maisons d’une valeur de 2 millions de livres sterling ou plus, à partir d’avril 2028.

Des « taxes sur le péché » plus élevées

Le gouvernement a augmenté les taxes sur toute une série de comportements indésirables. Celui qui affectera probablement le plus grand nombre de ménages est le retrait de l’allégement des taxes sur le carburant de 5 pence, qui sera progressivement supprimé entre août 2026 et mars 2027.

Les taxes sur l'alcool augmenteront en fonction de l'inflation du RPI à partir du 1er février. Les droits sur le tabac augmenteront chaque année de RPI + deux points de pourcentage (avec effet immédiat). Il y aura également une augmentation unique de 2,20 £ pour 100 cigarettes ou 50 g de tabac, coïncidant avec un prélèvement similaire sur les produits de vapotage, de 2,20 £ par 10 ml de liquide de vapotage, afin de garantir qu'il existe toujours une incitation pour les fumeurs à passer au vapotage.

Comment réduire votre exposition fiscale budgétaire

Même si les mesures budgétaires auront un impact sur vos revenus, vous pouvez prendre certaines mesures pour amortir le coup et maintenir le pouvoir d’achat de votre ménage.

Tout d’abord, profitez au maximum de votre allocation ISA – qui s’élève toujours à 20 000 £ pour les ISA en espèces jusqu’à ce que la nouvelle limite s’applique à partir d’avril 2027. Cela vous protégera des augmentations de l’impôt sur les plus-values, ainsi que des impôts sur vos revenus provenant des intérêts en espèces.

Si votre argent n'est pas dans un ISA et que vous êtes un contribuable au taux d'imposition de base, vous paierez de l'impôt sur tout intérêt supérieur à 1 000 £ que vous gagnez, et sur tout intérêt supérieur à 500 £ si vous êtes un contribuable au taux plus élevé. Garder votre argent dans un ISA protège vos déclarations du fisc, alors profitez au maximum de l'allocation en espèces ISA tant que vous le pouvez.

Les dividendes des investissements détenus dans un ISA d'actions et d'actions sont également exonérés de l'impôt sur les dividendes, vous éviterez donc les taux d'imposition plus élevés s'appliquant à cette forme de revenu.

Si vous êtes marié ou pacsé, vous pouvez bénéficier d'abattements personnels majorés à des fins fiscales. « Si l'un des conjoints n'est pas contribuable et que l'autre est un contribuable au taux de base, l'allocation de mariage permet au non-contribuable de donner 1 260 £ de son allocation personnelle à son conjoint au cours de l'année fiscale en cours », explique Coles.

Les conjoints qui maximisent leur allocation ISA peuvent également être en mesure de transmettre une partie de leurs avoirs à leur partenaire afin de réduire leur facture fiscale. Les actifs qui produisent un revenu « peuvent être transmis entre époux (ou partenaires civils) sans déclencher de facture fiscale », explique Coles. « Ils peuvent donc être partagés entre un couple, afin que chacun puisse profiter de ses allocations ISA, et qu'ils puissent tous deux percevoir un revenu à hauteur du seuil. »

Les cotisations de retraite – jusqu'à 60 000 £ par an – donnent également droit à un allégement fiscal à votre taux marginal le plus élevé, tandis que les cotisations aux pensions personnelles auto-investies (Sipps) offrent également un allègement fiscal sur les premiers 3 600 £ par an.

« Si vous pouvez vous permettre d'épargner plus d'argent à long terme, c'est un excellent moyen de réduire votre facture fiscale et d'obtenir le revenu dont vous avez besoin à la retraite », explique Coles.

Le sacrifice salarial est une autre approche qui peut réduire votre facture fiscale, et le moment est venu d'y recourir : à partir de 2029, seuls les premiers 2 000 £ seront exemptés de l'assurance nationale des employeurs et des salariés. « Cependant, il est encore temps d'en profiter avant ce changement », déclare Coles.