Actions et actions ISA : tout ce que vous devez savoir

Les actions et actions ISA sont un moyen populaire pour les gens de commencer à investir et d’obtenir des avantages non imposables.

Plus de quatre millions de personnes (4,09 millions) ont ajouté de l’argent dans un ISA d’actions et d’actions en 2023/24, contre environ 3,8 millions en 2022/23, selon les dernières données du HMRC.

Les actions et les actions ISA deviendront probablement encore plus importantes pour protéger l'argent du fisc à l'avenir, après que Rachel Reeves a confirmé que la limite annuelle de l'ISA en espèces sera réduite de 20 000 £ à 12 000 £ pour les moins de 65 ans à partir d'avril 2027.

L'article continue ci-dessous

Cela survient alors que la chancelière cherche à favoriser une culture d’investissement au Royaume-Uni pour stimuler la croissance économique.

Qu’est-ce qu’un ISA pour les actions et actions ?

Un ISA d’actions et d’actions est un compte d’investissement fiscalement avantageux. Vous pouvez investir jusqu'à 20 000 £ dans les ISA chaque année fiscale, qui commence le 6 avril et se termine le 5 avril suivant. C'est ce qu'on appelle l'allocation annuelle ISA. Vous pouvez investir la totalité des 20 000 £ dans un ISA d’actions et d’actions, ou répartir l’allocation entre différents types d’ISA.

Les ISA d’actions et d’actions comportent plus de risques qu’un ISA de liquidités, car la valeur des investissements peut augmenter ou diminuer. Cependant, ils peuvent offrir des rendements plus élevés sur de longues périodes.

Le fonds ISA moyen d'actions et d'actions a augmenté de 11,22 % au cours de l'année jusqu'en février 2026, soit trois fois plus qu'un ISA en espèces typique (3,48 %) sur la même période, selon une étude de Moneyfactscompare.

Clare Stinton, analyste principale des finances personnelles chez la plateforme d'investissement Hargreaves Lansdown, a déclaré : « Investir donne à votre argent une réelle chance de dépasser l'inflation et de croître au fil du temps – ouvrant la porte à de nouvelles possibilités que l'épargne seule ne pourrait peut-être pas ouvrir. »

Les actions et actions ISA sont accessibles à toute personne de plus de 18 ans résidant au Royaume-Uni à des fins fiscales. Vous pouvez également être éligible si vous n'êtes pas un résident fiscal du Royaume-Uni, par exemple si vous êtes membre des forces armées ou fonctionnaire de la Couronne vivant à l'étranger.

Comment fonctionnent les ISA d’actions et d’actions ?

Un ISA d'actions et d'actions vous permet d'investir dans un large éventail d'actifs, notamment des actions, des fonds, des fiducies de placement et des obligations, sans impôt à payer sur les gains.

Les ISA d’actions et d’actions peuvent être mis en place par l’intermédiaire de banques ou de plateformes d’investissement. Il existe plusieurs types différents parmi lesquels choisir.

Le premier – un ISA d’actions et d’actions d’auto-sélection ou de bricolage – vous permet de choisir vos propres actions, fonds ou obligations. Cette option convient mieux à quelqu’un qui souhaite gérer son portefeuille, même si cela peut prendre plus de temps.

L’alternative est un ISA géré d’actions et d’actions, qui peut être surveillé soit par un gestionnaire de fonds, soit par un service automatisé, souvent appelé robot-investissement.

Les comptes gérés fonctionnent généralement en vous permettant de choisir un profil en fonction de votre appétit pour le risque. Votre patrimoine s'agence alors en fonction de cet appétit.

Par exemple, un profil « aventureux » pourrait investir davantage dans des actions, généralement plus risquées, que dans des obligations, tandis qu'un profil « provisoire » pourrait investir davantage dans des obligations et moins dans des actions. Les actions et actions gérées ISA peuvent être utiles pour les investisseurs souhaitant adopter une approche plus non interventionniste.

Comment ouvrir un ISA d'actions et d'actions

Lorsque vous postulez pour un ISA d'actions et d'actions, ce qui peut généralement être fait sur le site Web du fournisseur, vous aurez souvent besoin de détails tels que votre nom, votre date de naissance, votre numéro d'assurance nationale et votre adresse.

Une fois le compte ouvert, vous pouvez commencer à investir avec une somme forfaitaire ou en mettant en place des versements réguliers. Les paiements réguliers peuvent généralement être effectués mensuellement et vous permettent de commencer à investir de plus petits montants de manière constante.

Un ISA sur les actions et les actions est-il exonéré d'impôt ?

Les rendements des actions et des actions ISA sont exonérés d'impôt sur le revenu et n'ont pas besoin d'être déclarés sur des formulaires fiscaux ou d'auto-évaluation.

Les rendements sont également à l’abri de l’impôt sur les plus-values ​​– l’impôt payé sur les bénéfices lors de la vente d’un actif.

Les pertes réalisées sur les investissements dans le cadre de la présente ISA ne peuvent pas être utilisées pour compenser les plus-values ​​applicables sur d'autres investissements.

L'impôt sur le revenu des dividendes ne s'applique pas non plus aux actions et aux actions ISA, ce qui permet des économies d'impôt sur les dividendes dépassant l'abattement non imposable de 500 £.

Les actions et actions ISA sont-elles soumises aux droits de succession ?

Alors que les actions et actions ISA sont à l’abri de l’impact de l’impôt sur les plus-values ​​et de l’impôt sur le revenu, il n’en va pas de même pour les droits de succession.

Les ISA comptent dans votre succession (c'est-à-dire les biens, l'argent et les possessions d'une personne décédée). Les droits de succession sont généralement payables sur les parties d'une succession dépassant le seuil de 325 000 £ – bien que certaines personnes puissent avoir la possibilité d'augmenter leur seuil. Le taux standard des droits de succession est de 40 %.

Les conjoints et les partenaires civils peuvent se transmettre des biens en franchise d'impôt sur les successions.

Vous pouvez transmettre votre ISA à un conjoint ou partenaire survivant et celui-ci peut continuer à en percevoir des revenus et une croissance en franchise d'impôt grâce à un abonnement supplémentaire autorisé (APS).

Cela signifie également que l'argent de l'ISA ne sera pas soumis aux droits de succession en raison de l'exonération de 100 % de l'IHT pour le conjoint, bien qu'il fasse partie de la succession de votre partenaire à son décès.

Combien d’actions et d’actions ISA puis-je détenir au Royaume-Uni ?

Les particuliers peuvent détenir plusieurs ISA au cours de la même année fiscale. Cependant, les dépôts doivent rester dans les limites de l'allocation annuelle ISA de 20 000 £.

Détenir deux ou plusieurs actions et actions ISA peut vous donner un meilleur accès à une plus large sélection d’investissements, même si cela peut prendre plus de temps que d’en avoir un.

Stinton, de Hargreaves Lansdown, a déclaré :  » Que vous choisissiez de répartir vos ISA ou de tout avoir sous un même toit dépend souvent de vos préférences personnelles. Garder tout chez un seul fournisseur signifie moins d'administration, moins de mots de passe et de paperasse, et un aperçu simple de la performance globale de votre argent. Cependant, certaines personnes peuvent aimer l'idée d'avoir des pots ISA séparés pour différents objectifs, leur permettant de séparer l'argent des frais de scolarité de leurs enfants de leurs projets de voyage futurs. « 

Pouvez-vous transférer des actions et des actions ISA ?

Les actions et actions ISA peuvent être transférées d’un fournisseur à un autre et vous pouvez le faire de deux manières : via un transfert en espèces ou un transfert en espèces.

Vous devez contacter vos fournisseurs actuels et nouveaux, généralement en remplissant un formulaire en ligne ou en vous rendant dans une succursale locale.

Mais il y a des choses à considérer avant d’effectuer un transfert.

Stinton, de Hargreaves Lansdown, a déclaré : « Cela vaut la peine de prendre une pause pour réfléchir à la situation dans son ensemble. Il s'agit de votre argent durement gagné, donc l'endroit où vous le conservez – et le fournisseur en qui vous avez confiance pour s'en occuper – doit refléter ce qui compte le plus pour vous. Déterminez s'il s'agit d'une application simple et facile à utiliser ou d'un service client fiable avec quelqu'un à qui vous pouvez réellement parler.

« Si un accord à durée limitée est votre principale motivation, assurez-vous de lire les petits caractères et de vérifier les frais de sortie qui pourraient vous frapper à la sortie. »

Notez que votre courtier existant ou nouveau peut vous facturer des frais pour le transfert d'un ISA.

Les ISA d’actions et d’actions peuvent-elles être transférées en ISA en espèces ?

Un ISA d’actions et d’actions peut être transféré en un ISA en espèces, et vice versa. Vous pouvez décider du montant que vous souhaitez transférer – vous souhaiterez peut-être transférer seulement une partie de l’ISA ou la totalité du montant.

Les ISA en espèces et les ISA en actions et actions ne sont pas une option soit/ou. Vous pouvez détenir de l’argent dans des ISA en espèces ainsi que dans des ISA d’actions et d’actions. De plus, vous pouvez détenir des liquidités dans un ISA d’actions et d’actions – bien qu’il puisse avoir un taux d’intérêt inférieur à celui des ISA de liquidités concurrents.

Vous pouvez verser de l'argent dans un ISA d'actions et d'actions pour utiliser l'allocation de cette année, puis l'investir à une date ultérieure lorsque vous serez prêt.

Notre ISA en espèces vs actions et actions ISA Ce guide explique comment choisir entre les différents types d’ISA.