Qu’est-ce qui vous rend riche au Royaume-Uni ?

Êtes-vous riche ? Vous ne le ressentirez peut-être pas si vous vous tenez à côté d’un milliardaire, mais vous pourriez le ressentir si vous le comparez à vos voisins du bout de la rue. Et cela pourrait avoir une importance pour le gouvernement en termes de montant d’impôts qu’il souhaite que vous payiez.

De nouveaux chiffres du HMRC répartissent les revenus des individus en tranches de richesse. Les gouvernements examinent ces données pour déterminer par exemple qui a les épaules les plus larges lorsqu’il s’agit de supporter le poids de l’impôt sur le revenu et des taux d’assurance nationale dans le budget.

Cependant, ce que le gouvernement considère comme riche pourrait être très éloigné de la façon dont ces groupes se perçoivent, et cela dépend également de la question de savoir si des actifs tels que les retraites, l'épargne, les investissements et la propriété sont inclus.

De combien avez-vous besoin pour être riche au Royaume-Uni ? Les plus riches en termes de revenus

Si vous deviez quantifier les « riches » en fonction de leurs revenus, les 1 % des contribuables les plus riches ont gagné au moins 207 000 £ au cours de l'année fiscale 2023/24, selon l'analyse des données sur les revenus personnels du HMRC par AJ Bell.

Le niveau de revenu de ce 99e percentile est passé de 201 000 £ au cours de l'année fiscale se terminant en 2023. Au cours de la période de 10 ans entre les années fiscales se terminant en 2014 et 2024, le niveau de revenu des 1 % les plus riches du Royaume-Uni est passé de 159 000 £ à 207 000 £.

En descendant la chaîne de richesse, les 5 % les plus riches gagnent 93 600 £. Les 10 % les plus riches ont des revenus de 67 400 £ et les 20 % les plus riches de 49 900 £, selon les chiffres.

Sarah Coles, responsable des finances personnelles chez AJ Bell, a déclaré : « Il y aura des gens avec ce genre de revenus qui ne se considéreront pas riches, mais peu importe ce que vous pensez : c'est ce que pense le gouvernement qui compte en matière d'impôt.

« Être considéré comme riche semble être un problème agréable, mais cela comporte des risques. À une époque où les contribuables sont pressés à chaque instant, ceux qui ont les épaules les plus larges supportent le poids du fardeau le plus lourd. Si le gouvernement décide que vous êtes riche, vous risquez d'être dans le cadre des prochaines modifications fiscales qui vous attendent. « 

Les niveaux de revenu à tous les centiles ont généralement augmenté chaque année depuis l’année fiscale se terminant en 1993 jusqu’à l’année fiscale se terminant en 2024, selon les données du HMRC.

Le revenu médian avant impôt est passé à 29 700 £ au cours de l’année fiscale se terminant en 2024, soit une augmentation de 4,8 % par rapport au revenu médian de l’année fiscale précédente de 28 400 £. Au cours de la période de 10 ans entre les années fiscales se terminant en 2014 et 2024, le revenu médian avant impôt est passé de 21 900 £ à 29 700 £.

Qui est riche en termes d’actifs ?

Si vous deviez quantifier qui est riche parmi les ménages détenant le plus d’actifs, les dernières données de l’Office for National Statistics montrent qu’en 2022, les 10 % des ménages les plus riches détenaient au moins 1 200 500 £ d’actifs. Cela comprenait 624 000 £ de biens, 626 000 £ de patrimoine de retraite, 218 000 £ d'épargne et d'investissements et 123 000 £ d'effets personnels.

Par tranche d’âge, la valeur moyenne des actifs a tendance à culminer lors d’une retraite relativement précoce – entre 65 et 74 ans, lorsque les ménages disposent en moyenne de 502 500 £ d’actifs. Le patrimoine de leurs ménages est 33 fois supérieur à celui des ménages âgés de 16 à 24 ans, selon les données de l'ONS.

Les actifs des gens ont tendance à commencer à un niveau bas, à s'accumuler lentement, puis à s'accélérer lorsqu'ils atteignent 55 ans. Ils dépensent ensuite progressivement au fur et à mesure de leur retraite.

Cela signifie que le deuxième groupe le plus riche est celui des 55 à 64 ans, puis des plus de 75 ans. Si vous êtes dans cette situation et que vous avez soigneusement constitué un actif pour financer votre retraite, l'idée de le perdre fiscalement à un âge où vous avez moins de possibilités de reconstituer votre patrimoine pourrait être particulièrement inquiétante, surtout compte tenu de la hausse des coûts des soins sociaux.

Pourquoi qui est considéré comme riche est important

Lorsqu’il s’agit de savoir qui, parmi les riches, pourrait être au centre de tout futur changement budgétaire, il se pourrait que les plus hauts revenus et les personnes possédant le plus d’actifs soient la cible potentielle la plus importante.

Coles a déclaré : « Les gouvernements successifs ont utilisé les hauts revenus comme des machines utiles pour produire des impôts. Le gel des seuils d'impôt sur le revenu a entraîné des taux de réduction d'impôt plus élevés plus tôt dans l'échelle salariale. »

Le principal abattement personnel de l'impôt sur le revenu britannique et les seuils de taux plus élevés ont été augmentés pour la dernière fois en avril 2021 et ont été gelés à ces niveaux (abattement personnel de 12 570 £ et seuil de taux supérieur de 50 270 £) depuis avril 2022. Ces seuils devraient rester gelés jusqu'en avril 2028.

Par exemple, en 2021/22, lorsque les seuils ont atteint pour la première fois leur niveau actuel, il faudrait faire partie des 16 % des salariés les plus riches pour payer un taux d’imposition plus élevé. En 2023/24, il suffirait de figurer parmi les 19 % les plus performants, et dans les années qui ont suivi, cela se serait encore plus étendu.

« Le problème avec cette approche est que tous les hauts revenus ne sont pas égaux du point de vue de la richesse totale. Alors que certains ont accumulé des actifs importants, d'autres ne l'ont pas fait – surtout s'ils n'ont pas gagné à ce niveau depuis longtemps », a déclaré Coles.

Les gouvernements successifs ont également ciblé les épargnants et les investisseurs, taxant la richesse à mesure qu’elle croît en réduisant les déductions annuelles pour les plus-values ​​et l’impôt sur les dividendes, ainsi qu’en augmentant les taux.

« Le problème avec cette approche est que les gens ont tendance à détenir plus de richesse à mesure qu'ils vieillissent, atteignant un sommet lorsqu'ils prennent leur retraite avant de dépenser tous leurs actifs à la retraite. Puiser dans cette richesse signifie qu'il y aura moins pour financer la retraite pendant une période plus longue à mesure que les gens vivront plus longtemps », a souligné Coles.

L’accent mis sur l’imposition de la richesse en fin de vie, en gelant les seuils d’impôt sur les successions et en intégrant les pensions dans le filet des droits de succession, signifie également que ceux qui comptent sur un héritage pour combler un trou dans leurs finances, comme leur épargne-retraite, pourraient se retrouver à la traîne, a ajouté Coles.

10 étapes pour vous protéger d'une rafle fiscale

1. Les cotisations de retraite attirent allègement de l'impôt sur le revenu à votre taux marginal le plus élevé, c'est donc un bon moyen de réduire le montant de l'impôt que vous payez à des taux plus élevés, tout en augmenter vos revenus à la retraite.

2. Vérifiez si votre employeur propose un plan de sacrifice salarialce qui vous fera également économiser la Sécurité Nationale sur ces cotisations. Ces régimes devraient devenir moins généreux en 2029, mais resteront un outil précieux pour les salariés et il est encore largement temps d’en profiter.

3. L'argent économisé dans un ISA en espèces peut croître en toute franchise d’impôt sur le revenu, alors considérez la meilleure maison pour votre épargne.

4. Investissements au sein actions et actions ISA sont exonérés à la fois de l’impôt sur les dividendes et de l’impôt sur les plus-values, et constituent donc un endroit judicieux pour commencer à investir.

5. Si vous avez des investissements existants en dehors d'un ISA, vous pouvez envisager d'utiliser un Lit et ISA pour déplacer jusqu'à 20 000 £ dans le paquet fiscal au cours de l'année fiscale en cours – à condition que vous disposiez de l'allocation ISA.

6. Profitez de votre impôt sur les plus-values allocations annuelles, en réalisant des gains au sein de l'allocation de 3 000 £ chaque année au fur et à mesure. Vous pouvez également utiliser vos pertes pour compenser les gains réalisés au cours de la même année fiscale, afin de réduire le montant qui pourrait être imposable.

7. Si vous êtes marié ou pacsévous pouvez partager vos actifs sans déclencher de facture fiscale, afin que vous puissiez tous les deux utiliser pleinement vos allocations.

8. Pensez à utiliser votre compte annuel droits de succession offrir des allocations pour réduire une facture potentielle à l’avenir.

9. Vérifiez si vous pouvez vous le permettre faire des dons réguliers à partir de vos revenusqui sortent immédiatement de votre succession aux fins des droits de succession.

10. Pensez à faire des dons plus importants qui seraient répercutés sur votre succession aux fins des droits de succession après sept ans. Cependant, ne soyez pas pressé de donner trop, trop tôt, car vous pourriez être confronté à un manque à gagner plus tard dans la vie.