Une augmentation de salaire pourrait-elle réduire vos abattements fiscaux ? Comment réduire votre facture d’impôt sur le revenu

De nombreux travailleurs rejettent les augmentations de salaire, craignant une hausse des impôts, suggèrent des recherches.

Alors que la plupart des gens seraient favorables à des salaires plus élevés, un sur six (16 %) a hésité ou refusé une augmentation de salaire, une prime ou une promotion parce qu'il craignait de perdre financièrement, selon une étude de la Standard Life. Cela inclut 5 % qui ont complètement refusé une opportunité.

Cela est dû au gel des seuils d'imposition sur le revenu, qui ont augmenté pour la dernière fois en Angleterre, au Pays de Galles et en Irlande du Nord il y a cinq ans et ne devraient pas augmenter avant au moins avril 2031. Le gel pousse les gens vers des tranches d'imposition plus élevées à un rythme plus rapide que si les seuils avaient suivi le rythme de l'inflation, ce que l'on appelle le frein budgétaire.

L’abattement personnel non imposable s’élèverait à 16 072 £ en 2026/27 s’il avait suivi le rythme de l’inflation – 3 502 £ de plus que son niveau actuel de 12 570 £, a indiqué la Standard Life.

Le seuil de taux le plus élevé serait de 64 274 £, au lieu de 50 270 £.

Sur cette base, l'allocation personnelle gelée ajoute 700,36 £ à la facture annuelle d'impôt sur le revenu d'un contribuable au taux de base qui utilise l'intégralité de l'allocation, a déclaré la Standard Life.

Ce ne sont pas seulement les hausses d’impôts qui inquiètent les gens : ils risquent également de perdre de précieux avantages fiscaux à mesure que leurs salaires augmentent.

L'analyse a révélé qu'un cinquième d'entre eux déclarent que le fait de payer un taux d'impôt sur le revenu plus élevé pourrait les amener à envisager de refuser une augmentation de salaire, tandis que 7 % citent le risque de perdre d'autres aides financières ou allocations et 5 % évoquent la perte de l'aide à la garde d'enfants.

Neil Jones, spécialiste de la planification fiscale et successorale chez Standard Life, a déclaré : « Une augmentation de salaire, une promotion ou une prime devrait être quelque chose à célébrer, il est donc inquiétant que certaines personnes y réfléchissent à deux fois parce qu'elles craignent de se retrouver dans une situation pire.

« Il est compréhensible que les gens veuillent protéger leurs allocations précieuses et gérer le montant d'impôts qu'ils paient, mais refuser un revenu supplémentaire sans bien comprendre vos options pourrait signifier passer à côté inutilement. »

Les risques d’une augmentation de salaire

Une augmentation de salaire est un bon signe que votre carrière progresse, mais à mesure que vous gagnez plus, vous pourriez devoir renoncer à de précieux avantages fiscaux.

Par exemple, les parents pourraient être imposés sur les allocations familiales ou les perdre complètement une fois qu'une personne du ménage gagne plus de 60 000 £ au titre des allocations familiales pour les revenus élevés. Dans le cadre de cet impôt, le HMRC prélève 1 % du total des allocations familiales perçues pour chaque tranche de 200 £ de revenus compris entre 60 000 £ et 80 000 £. L'argent est entièrement récupéré à 80 000 £.

Les contribuables au taux de base reçoivent une allocation d'épargne personnelle de 1 000 £ par an, mais celle-ci est réduite à 500 £ par an pour les revenus les plus élevés. Les contribuables au taux supplémentaire ne bénéficient pas d'allocation d'épargne personnelle.

Il y a plus d'allocations perdues une fois que vous gagnez plus de 100 000 £.

Par exemple, vous perdez l’éligibilité aux services de garde d’enfants exonérés d’impôt une fois que vous gagnez plus de 100 000 £.

De plus, pour chaque tranche de 2 £ que vous gagnez au-dessus de 100 000 £, vous perdez 1 £ de votre allocation personnelle standard de 12 570 £, tombant à zéro une fois que votre revenu atteint 125 140 £.

Cela crée un taux d'imposition effectif de 60 % sur les revenus imposables compris entre 100 000 £ et 125 140 £.

Comment réduire votre facture d'impôt sur le revenu

Il existe plusieurs stratégies d’économie d’impôt à envisager avant de refuser une augmentation de salaire.

La première recommandation est d’augmenter les cotisations de retraite.

Si votre employeur propose un sacrifice salarial, augmenter les cotisations de retraite peut réduire votre revenu imposable tout en investissant davantage dans votre pension.

Jones a déclaré: « Cela peut être particulièrement utile si une augmentation de salaire vous amène dans une tranche d'imposition plus élevée ou au-delà d'un autre seuil de revenu important. Vous pouvez également payer moins d'assurance nationale (NI) que si vous preniez le salaire supplémentaire en espèces. »

Les règles concernant le sacrifice des salaires des pensions devraient changer à partir d'avril 2029 avec l'introduction d'un plafond de 2 000 £ sur l'allègement NI.

Les cotisations de retraite bénéficient également d'allégements fiscaux. Les contribuables au taux de base bénéficient effectivement d'un allègement fiscal de 20 %, tandis que les contribuables au taux plus élevé et supplémentaire peuvent bénéficier d'un allègement de 40 % et 45 %. Selon la manière dont les cotisations sont versées, l'allègement supplémentaire devra peut-être être réclamé auprès du HMRC, il vaut donc la peine de vérifier que vous recevez ce à quoi vous avez droit.

Au-delà des pensions, vous pouvez également réduire votre revenu imposable en bénéficiant d’avantages sociaux tels que l’adhésion à une salle de sport ou un programme automobile qui peut être financé par un sacrifice salarial.

Les dons de bienfaisance peuvent également réduire votre revenu imposable et il peut être intéressant de modifier le moment ou le moment où vous recevez un bonus.

Eamonn Prendergast, conseiller financier agréé chez Palantir Financial Planning, a déclaré : « La réponse est de planifier, pas de gagner moins.

« Lorsque les travailleurs envisagent véritablement de refuser une progression de carrière à cause de la fiscalité, les décideurs politiques devraient se demander si le système fiscal lui-même est devenu une partie du problème. »