Remboursements d'impôt sur les pensions : comment récupérer votre argent si vous avez été surfacturé

Les retraités ont récupéré des millions auprès du HMRC après avoir été trop imposés lors de retraits de pension flexibles au deuxième trimestre de l’année.

Les retraités ont récupéré plus de 50,3 millions de livres sterling d’impôts payés en trop sur leurs retraits de pension du 1er avril au 30 juin 2026, selon de nouvelles données du HMRC.

Le nombre total de retraités ayant demandé le remboursement de leurs impôts était de 12 612 au deuxième trimestre 2026.

Bien que le nombre de Britanniques réclamant une réduction d’impôt sur les retraites ait légèrement diminué par rapport à la même période l’année dernière, le montant récupéré a augmenté de près de 2 millions de livres sterling.

Le montant moyen des impôts remboursés aux retraités était de 3 992 £ par personne au cours du dernier trimestre, en légère hausse par rapport à la moyenne de 3 814 £ de la même période de l'année dernière.

Ce chiffre n'est « pas une somme d'argent négligeable, et c'est de l'argent qui pourrait être utilisé plus tôt et mieux utilisé », a déclaré Adam Cole, spécialiste de la retraite chez le gestionnaire de patrimoine Quilter.

« Au lieu de cela, les retraités sont laissés pour compte en attendant que le HMRC restitue leur propre argent, un processus qui pourrait et devrait être plus rapide ou complètement évité. »

Cole a ajouté que même si les libertés en matière de retraite sont en place depuis plus de 10 ans, le HMRC a toujours du mal à remédier au « fléau » des trop-payés et n’a pas encore répondu de manière satisfaisante à la question fiscale.

« Tant que cela ne reflétera pas mieux la manière dont les gens accèdent réellement à leur argent à la retraite, des milliers d'épargnants continueront à être confrontés à une complexité inutile et à des perturbations des flux de trésorerie », a-t-il déclaré. « En attendant, une planification minutieuse et des conseils professionnels restent essentiels pour éviter de payer trop d’impôts au moment du retrait. »

Les retraités ont désormais réclamé environ 1,6 milliard de livres sterling de surimposition depuis 2015, lorsque les libertés en matière de retraite et les retraits flexibles des retraites ont été introduits pour la première fois.

Pourquoi certains retraités subissent-ils des impôts trop élevés sur leurs retraites ?

Certaines personnes sont accidentellement imposées plus qu’elles ne le devraient lorsqu’elles commencent à retirer des fonds de leur pension de manière flexible.

Le risque se présente lorsque vous accédez pour la première fois à votre cagnotte de retraite. HMRC impose votre premier retrait sur une base « mois », ce qui signifie qu'il suppose que vous retirerez le même montant chaque mois pour le reste de l'année fiscale. Un code fiscal d’urgence est appliqué à ce stade.

Mais tout le monde ne retire pas un revenu régulier de sa pension. Certains retraités décident d’effectuer un retrait ponctuel important au début de leur retraite, tandis que d’autres puisent dans leur cagnotte de retraite au fur et à mesure de leurs besoins.

Cela signifie que l'hypothèse du HMRC selon laquelle vous retirerez le même montant de votre pension chaque mois est fausse, ce qui entraîne une perception incorrecte d'impôts supplémentaires.

HMRC mettra généralement les choses au clair à la fin de l’année fiscale sans que vous ayez quoi que ce soit à faire – cependant, vous pouvez prendre certaines mesures pour récupérer votre argent plus tôt ou pour éviter d’être surfacturé d’un montant important en premier lieu.

Que faire si vous pensez qu'on vous doit de l'argent en raison de la surimposition des retraites

Si vous percevez un revenu régulier grâce au retrait de votre pension, vous ne devriez rien avoir à faire. HMRC devrait ajuster votre code fiscal tout au long de l’année pour s’assurer que vous avez payé le montant global d’impôt correct.

Si vous effectuez un retrait unique et pensez que le fisc a prélevé plus que nécessaire, vous pouvez soumettre un formulaire pour récupérer l'impôt payé en trop. Vous devrez sélectionner l'un des trois formulaires suivants, selon que vous travaillez ou percevez encore des allocations et si vous avez vidé votre cagnotte.

Les formulaires sont disponibles sur le site Internet du gouvernement.

À condition que votre demande soit authentique et que le HMRC découvre qu'il vous a mal taxé, vous serez remboursé dans les 30 jours.

Si vous pensez avoir été trop imposé mais que vous ne remplissez pas les formulaires appropriés, vous devrez compter sur le HMRC pour rembourser le trop-payé d'impôt à la fin de l'année fiscale.