Devez-vous compléter votre pension avant la date limite de cotisation NI d’avril ?

Même si la pension de l'État ne suffit pas à elle seule à vivre confortablement à la retraite, elle peut constituer la base du revenu de nombreux retraités.

Tout le monde ne bénéficie pas d’une pension complète de l’État et vous avez besoin d’au moins 10 années de référence sur votre dossier d’assurance nationale (NI) pour recevoir quoi que ce soit dans le cadre du nouveau système de retraite de l’État.

Pour bénéficier de la nouvelle pension complète de l'État, vous avez généralement besoin de 35 années d'affiliation, tandis que pour la pension de base de l'État, vous avez normalement besoin de 30 années ou plus.

Si vous n'êtes pas sur la bonne voie pour obtenir une pension complète de l'État, vous pouvez payer les années manquantes avec des cotisations volontaires, tandis que d'autres peuvent obtenir des crédits gratuits s'ils ne peuvent pas travailler pour cause de maladie, de chômage ou de responsabilités familiales. Cela vaut la peine de vérifier si vous êtes admissible à des crédits avant de payer des cotisations volontaires.

Vous pouvez même recharger votre dossier NI après avoir atteint l’âge légal de la retraite et que vous êtes confronté à un déficit.

Étant donné que vous ne pouvez payer que les années NI manquantes au cours des six dernières années fiscales, cela signifie que vous n'avez que jusqu'au 5 avril pour payer les éventuelles lacunes de l'année fiscale 2019/20.

Cependant, il existe certaines circonstances dans lesquelles cela ne vaut pas la peine de payer pour recharger.

Adam Cole, spécialiste des retraites chez Quilter, société de gestion de patrimoine, a déclaré : « Dans la plupart des cas, il sera judicieux de compléter vos cotisations d'assurance nationale afin d'augmenter votre pension d'État. Cependant, tout le monde ne bénéficiera pas d'une augmentation des paiements, même s'ils y sont éligibles ».

Voici six scénarios dans lesquels il est peu probable que le rechargement vaille le coût initial.

1. Vous avez déjà 35 ans de cotisations

Si vous avez déjà les 35 années de qualification complètes sur votre dossier NI, cela ne sert à rien de compléter.

Cole note : « Ceux qui ont déjà les 35 années de cotisations requises pour une nouvelle pension complète de l'État ont généralement peu à gagner en effectuant des compléments volontaires. Les cotisations supplémentaires n'augmenteront pas leurs droits à pension, ce qui signifie qu'ils risquent de dépenser de l'argent sans retour. »

Les quinquagénaires disposent peut-être déjà de 35 années complètes de carte réseau. Par exemple, une femme qui a commencé à travailler à 18 ans et a travaillé 35 ans en payant des NIC serait désormais âgée de 53 ans.

Vous pouvez vérifier vos prévisions de pension d’État sur gov.uk pour voir si vous avez déjà droit à la pension complète de l’État.

2. Vous êtes jeune et travaillez

Si vous êtes loin d’atteindre l’âge légal de la retraite, qui est actuellement de 66 ans et qui passera à 67 ans d’ici 2028 et 68 d’ici 2046, cela n’a probablement pas de sens d’acheter des années supplémentaires pour l’instant.

Vous pouvez vérifier ce que vous prévoyez recevoir sur le service de prévision des retraites de l'État du gouvernement et en quelle année vous le recevrez.

S'il est indiqué 230,25 £ par semaine, il s'agit du montant actuel accordé au titre de la pension complète de l'État, ce qui signifie que vous devriez bénéficier de 35 ans de NIC, même si vous ne les avez pas encore.

Les prévisions indiquent également ce que vous obtiendriez si vous preniez votre retraite demain avec votre dossier NIC actuel et combien d'années supplémentaires vous auriez besoin de cotiser pour obtenir la totalité de 230,25 £.

Cole déclare : « Si vous êtes jeune et que vous avez de nombreuses années de travail devant vous, il est important de ne pas prendre la décision (de compléter) trop tôt et d'obtenir votre statut de qualification sur le lieu de travail. »

3. Vous êtes admissible au crédit de pension

Si vous avez un faible revenu et êtes éligible au crédit de pension, cela n'aura probablement pas de sens de compléter votre pension publique.

Cole déclare : « Si vous êtes susceptible de bénéficier d'un crédit de pension ou d'autres prestations liées au revenu, alors tout complément à votre pension d'État aura un impact sur votre capacité à les réclamer à l'avenir.

« Le crédit de retraite, en particulier, n'est pas seulement une source de revenus : il vous donne accès à une licence TV gratuite (si vous avez plus de 75 ans), ainsi qu'à une aide pour les coûts du NHS. Se retirer de cet avantage pourrait s'avérer coûteux. »

4. Vous êtes en mauvaise santé

En plus de votre âge, vous devez également tenir compte de votre santé. L'achat de crédits NI peut ne pas avoir de sens s'il est peu probable que vous viviez jusqu'à l'âge de la retraite, ou bien au-delà.

Selon Steve Webb, associé du cabinet de conseil en retraites LCP et ancien ministre des retraites, ceux qui comblent les lacunes récupèrent généralement leur argent dans les quatre ans.

Donc, en fonction de votre espérance de vie, cela ne vaut peut-être pas la peine d'en rajouter.

Cole déclare : « Si vous êtes en mauvaise santé, vous ne bénéficierez peut-être pas du complément si vous décédez au début de votre retraite.

5. Vous vous occupez des enfants

Il peut être possible d'obtenir des crédits NI et d'augmenter votre pension d'État sans les payer.

Helen Morrissey, responsable de la retraite à la plateforme d'investissement Hargreaves Lansdown, explique : « Avant de verser de l'argent pour compléter votre pension d'État, vous devez d'abord vérifier si l'une de ces lacunes peut être comblée par une prestation accompagnée d'un crédit NI automatique.

« Par exemple, vous étiez peut-être à la maison pour vous occuper d'un enfant mais ne demandiez pas d'allocations familiales. Dans de tels cas, il est possible d'antidater une demande et d'obtenir un complément de crédits gratuitement. »

Des crédits sont disponibles pour ceux qui ne cotisent pas à l'assurance nationale parce qu'ils sont au chômage, s'occupent de leur famille ou sont en congé parental.

Cela inclut les grands-parents qui s’occupent de leurs petits-enfants. Ces crédits de garde d'enfants pour adultes spécifiés permettent à un parent percevant des allocations familiales de transférer le crédit de l'assurance nationale (NI) à un membre de la famille éligible tel qu'un grand-parent.

6. Vous paieriez plus d’impôts

Une autre situation dans laquelle vous voudrez peut-être réfléchir à deux fois avant de compléter votre pension d’État est si cela vous pousse dans une tranche d’imposition plus élevée.

« Vous constaterez peut-être qu'en augmentant votre pension d'État, vous dépassez un seuil fiscal. Vous devrez donc examiner attentivement si le complément en vaut la peine », commente Morrissey.

Si, par exemple, vous payez 923 £ pour remplir toute l’année fiscale 2024-25, cela augmenterait votre pension d’État de 6,58 £ par semaine. Sur un an, cela représente 342,16 £ supplémentaires. Mais si cet argent était assujetti à un impôt de 40 % – parce que vous aviez d'autres revenus de retraite, tels que des pensions professionnelles – il ne vous resterait que 205,30 £.

Vous devrez alors vivre quatre ans et demi après l’âge de la retraite pour récupérer vos 923 £.

7. Les années que vous souhaitez recharger sont trop chères

Le coût de la recharge des années NI manquantes varie en fonction de l'année pour laquelle vous payez.

Par exemple, le coût pour combler une année manquante pour 2025/26 est de 923 £ par an, mais pour combler une année manquante pour 2019/20, il est de 780 £.

Cole explique : « Vous devez vous assurer que l’année que vous souhaitez ajouter aura un sens d’un point de vue financier. »

Que faire si vous n'êtes pas sûr de pouvoir compléter votre pension d'État

Si vous ne savez pas si vous devez compléter votre pension d'État, la première chose à faire est d'utiliser l'outil de prévision des pensions d'État du HMRC pour voir combien vous devez payer en fonction de votre âge et s'il existe des lacunes NI que vous pouvez combler.

Vous pouvez également vérifier votre dossier d'assurance nationale via votre compte fiscal personnel ou sur l'application HMRC, où vous pouvez répondre à une enquête pour évaluer votre aptitude à payer en ligne.

Vous pouvez également contacter le Future Pension Center (si vous n'avez pas atteint l'âge légal de la retraite) au 0800 7310 175 qui pourra vous donner des conseils et vous dire si payer un supplément augmentera votre droit à la pension publique.